Где-то в Нью-Йорке, наши дни. Учитель музыки Джо Гарднер уже немолод и всю жизнь мечтал только об одном: выступать на сцене с джазовым ансамблем. И вот удача, он проходит прослушивание у легендарной саксофонистки. Джо вне себя от счастья, бежит домой, не глядя под ноги, падает в открытый люк и умирает. Теперь ему прямая дорога в Великое После. Но герой отказывается с этим мириться. Он сбегает с эскалатора, ведущего в вечность, и каким-то чудом попадает в Великое До. Это место, где новенькие души готовятся к жизни на Земле. Там у будущих людей зарождаются мечты, интересы и увлечения. Джо назначают наставником для души под номером 22. Она упрямая, циничная и уже много веков не может найти свою искру, чтобы наконец отправиться на Землю. Ей всё равно неинтересно, она не видит смысла в человеческой жизни. А Джо отчаянно хочет вернуться назад, в своё тело, на своё прослушивание. Но, пытаясь помочь 22, он сам оказывается перед неожиданным вопросом. В погоне за мечтой он, кажется, забыл что-то важное. И теперь ему придётся понять, что на самом деле значит иметь душу.