В канун Рождества продавец игрушек Скотт Кэлвин по нелепой случайности сталкивает с крыши своего дома незнакомого старичка, а рядом обнаруживает привязанного оленя. Пока тот приходит в себя, любопытный Скотт решает прокатиться на санях и волшебным образом оказывается на Северном полюсе. Там главный эльф сообщает ему, что теперь он должен заменить травмированного Санта-Клауса. Скотт соглашается на роль, но вскоре понимает, что быть Сантой — это не просто игра: у него начинают расти борода и живот, а волосы седеют. Его ожидает самое необычное и веселое Рождество в жизни.